Cómo presentar impuestos sobre los premios del sorteo en los Estados Unidos
Si está buscando una regla empírica aproximada para determinar cuáles serán los impuestos sobre un determinado premio, por lo general voy con alrededor de un tercio del valor del premio.
Por lo tanto, si gana un premio de $ 9,000, puede esperar que sus impuestos aumenten en aproximadamente $ 3,000. Pero hay muchos factores que influyen en la cantidad que tendrá que pagar por sus premios, así que no tome esto como una regla dura y rápida.
Tenga en cuenta que siempre paga los impuestos directamente al IRS, no a los patrocinadores del sorteo. Una de las señales de advertencia de las estafas de sorteos es una solicitud para pagar impuestos antes de recibir un premio.
Estos son los pasos generales a seguir para pagar sus impuestos de sorteos.
- Registre sus victorias y gastos
Un buen mantenimiento de registros hará que el pago de impuestos en sus sorteos sea mucho más fácil. Mantenga un libro de contabilidad o una hoja de cálculo donde registre información sobre sus premios, incluido el nombre y el patrocinador de cada concurso que gane, la fecha en que espera recibir el premio, la fecha en que realmente llegó el premio, el ARV y el valor justo de mercado, si piense que el valor estimado del premio es incorrecto.
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Más sobre cómo rastrear los premios del sorteo
- Recoge formularios 1099 de los patrocinadores
Si obtuvo alguna ganancia con un valor en premios de más de $ 600, recibirá un formulario 1099-MISC del patrocinador al final del año. Muchos patrocinadores enviarán 1099-MISC por premios más pequeños también. Tendrá que incluir la información de estos formularios en sus impuestos, y querrá guardar copias para sus registros. Por ley, los patrocinadores deben enviar estos formularios por correo el 31 de enero.
Qué hacer si no recibe un formulario 1099
- Verifique el valor justo de mercado de sus victorias
Recuerde que paga los impuestos del sorteo sobre el Valor justo de mercado (FMM), no sobre los ARV del patrocinador. Si ha rastreado el valor justo de mercado de todas sus ganancias, use esta cantidad en sus impuestos. Deberá justificar por qué su valor difiere del de cualquier 1099 que haya recibido de los patrocinadores del sorteo. He aquí cómo hacerlo:
Más acerca de disputar ARV sobre sus impuestos - Total el valor de tus victorias
Existe un mito común de sorteos que dice que solo tiene que informar premios de $ 600 o más. Esto no es cierto: todos los premios, grandes y pequeños, están legalmente obligados a ser informados sobre los impuestos estadounidenses. Por lo tanto, deberá agregar el valor de todas las ganancias de sus sorteos durante todo el año. Ese es el valor que ingresará en su formulario de impuestos. - Ingrese el total del premio en "Otros ingresos"
Una vez que haya ganado el valor justo de mercado total de todos sus sorteos, ingrese el valor en la línea 21 de su formulario 1040, en la sección denominada Otros ingresos.
Aquí están las instrucciones del IRS para completar la sección "otros ingresos" de su formulario 1040 . Los premios y premios se mencionan en la página 29. - Desglose sus gastos
Si planea detallar sus gastos como un pasatiempo o como una pequeña empresa, debe hacerlo aquí. Esto no siempre se considera una buena idea. Hable con su asesor fiscal sobre si esta es una buena idea para sus circunstancias. ¿Puede deducir los gastos del sorteo de sus impuestos?
- Deje que un profesional de impuestos revise su trabajo
Para estar seguro de que todo está correcto, solicite a un profesional de impuestos que revise su presentación. Los impuestos del sorteo pueden complicar su declaración de impuestos, especialmente si ganó un premio grande. Desea asegurarse de no haber cometido ningún error que le obligue a pagar más impuestos de los que realmente debe. Más información sobre cómo encontrar un preparador de impuestos - Envíe su información del sorteo con sus impuestos regulares
Complete el resto de su formulario 1040 y envíelo como de costumbre con su declaración regular de impuestos. Más sobre cómo presentar sus impuestos
¿Los gastos del sorteo son deducibles?
Si está gastando dinero en estampillas, sobres, suscripciones a sitios de sorteos en línea, etc., podría preguntarse si puede deducir esos gastos en sus impuestos.
La respuesta es inequívoca tal vez.
La ley de impuestos de EE. UU. Le permite deducir los gastos que gasta en un pasatiempo de los ingresos que gana con ese pasatiempo. Por lo tanto, si está desglosando sus impuestos, es posible que pueda deducir los gastos de franqueo, tarjetas postales y boletines informativos de cualquier ganancia que reciba.
Para hacer esto, sin embargo, debe mantener muy buenos registros. Por un lado, los gastos de hobby solo son deducibles de los ingresos que genera el hobby. Si tiene un valor de $ 500 en ganancias pero un valor de $ 600 en gastos, solo puede deducir contra su valor de $ 500 en ganancias. Si tiene "otros ingresos" que no sean los triunfos de su sorteo, debe tener cuidado de distinguir las diferentes fuentes.
Además, necesita mantener un buen registro de cómo usa los artículos que deduce. Por ejemplo, si compra sellos por un valor de $ 100, debe poder demostrar que gastó los $ 100 en las entradas al sorteo, y ninguno en las facturas o cartas a su tía Bertha.
Mantener sus cuentas y recibos de todos sus gastos es clave para poder mostrarle al IRS que sus gastos fueron legítimos.
También debe ser escrupuloso al informar solo los gastos que se utilizan solo para su afición. Por ejemplo, una suscripción a un servicio de sorteos probablemente sería deducible, pero las facturas mensuales de su internet solo calificarían si utiliza Internet solo para la participación en sorteos.
Los gastos que usted deduce de su afición al sorteo se informan como deducciones detalladas misceláneas en el Anexo A y están sujetos al límite del 2 por ciento.
¿Hobby ... o pequeña empresa?
Si regularmente obtiene beneficios con sus premios, el IRS puede considerar que tiene una pequeña empresa en lugar de un hobby. Si pasa ocho horas al día en su computadora participando en sorteos o dedicando todo su tiempo libre a completar tarjetas postales para concursos por correo, entonces es probable que deba presentar una solicitud como si tuviera un negocio en el hogar. Esto aún le permite deducir más gastos, pero también puede tener responsabilidades adicionales.
¿Cómo puede saber si está involucrado en un hobby o un negocio? El IRS tiene pautas para ayudarlo a notar la diferencia, incluido
- Si el tiempo y el esfuerzo que pone en la actividad indican que tiene la intención de hacerlo rentable
- Ya sea que cambies tu forma de trabajar para hacer que tu hobby sea más rentable
- Si obtuviste ganancias haciendo algo similar en el pasado
- Si la actividad obtiene ganancias en algunos años, y cuánto beneficio obtiene
Muchos barrenderos pueden responder afirmativamente estas preguntas.
En resumen, sus propias circunstancias específicas tienen un gran impacto en si puede deducir los gastos de su sorteo. Para tomar las decisiones correctas para sus circunstancias, consulte el sitio web del IRS y un asesor fiscal profesional.
Descargo de responsabilidad: Este artículo está destinado a proporcionar información sobre cómo funcionan los impuestos de sorteos en los Estados Unidos en general, no sobre el asesoramiento fiscal específico. Su situación fiscal puede ser diferente. Para obtener ayuda para enviar sus impuestos, comuníquese con el IRS o consulte a un profesional de impuestos.